Nhận thư IRS, chưa khai thuế nhiều năm, cần ITIN — làm gì để khỏi mất tiền oan

Mỗi mùa, nhiều cô bác mang đến cho chúng tôi một xấp thư của IRS chưa mở — vì sợ, hoặc vì không hiểu. Thực ra phần lớn thư IRS chỉ là thông báo hoặc yêu cầu xác nhận một con số; nguy hiểm là ở chỗ không trả lời đúng hạn, vì khi đó IRS tự tính thuế theo cách bất lợi nhất và cộng phạt, lãi. Bài này áp dụng cho cả Illinois, Missouri và Texas (thư của sở thuế tiểu bang xử lý tương tự).

Các loại thư thường gặp

• CP2000 — thu nhập không khớp: IRS thấy một tờ W-2/1099 bạn không khai (hay quên một tài khoản ngân hàng, một việc làm ngắn). Thư đề nghị số thuế phải nộp thêm; bạn có 30 ngày để đồng ý hoặc giải thích kèm bằng chứng. Nhiều trường hợp số IRS đề nghị cao hơn thực tế vì chưa trừ chi phí.
• CP14 / CP501 / CP503 — còn nợ thuế: thông báo số nợ và hạn trả. Không trả nổi một lần thì xin trả góp (payment plan) ngay, đừng để lên bậc thư CP504 (dọa giữ tiền hoàn, tịch biên).
• 5071C / 4883C — xác minh danh tính: IRS nghi có người dùng SSN của bạn khai thuế. Phải xác minh (online hoặc gọi) thì tiền hoàn mới được thả.
• Thư hỏi EITC / con nhỏ: IRS yêu cầu chứng minh con ở với bạn (giấy học, giấy bác sĩ, thư trường). Trả lời đủ giấy là giữ được tiền.
• Thư của tiểu bang (Illinois IDOR, Missouri DOR): thường là đối chiếu với tờ liên bang hoặc đòi tờ khai tiểu bang còn thiếu.

Chưa khai thuế nhiều năm

• Vẫn khai được các năm cũ. Nếu năm đó bạn được hoàn thuế, chỉ lấy được tiền trong 3 năm kể từ hạn nộp — ví dụ tiền hoàn năm thuế 2023 phải khai trước giữa tháng 4/2027, trễ là mất hẳn.
• Nếu năm đó nợ thuế, khai càng sớm càng đỡ: phạt nộp trễ tính theo tháng (tối đa 25%) cộng lãi. Lần đầu lỡ hạn có thể xin miễn phạt lần đầu (first-time abatement).
• Cần tờ W-2/1099 cũ? Chúng tôi lấy bản ghi thu nhập (wage & income transcript) từ IRS cho bạn — không cần tìm lại giấy tờ cũ.
• Nợ nhiều: xin trả góp (online payment plan cho nợ dưới $50,000, kéo tới 72 tháng) hoặc xét diện khó khăn.

Khai sai, muốn sửa: tờ 1040-X

Quên một tờ W-2, khai thiếu con, chọn sai tình trạng hôn nhân, bỏ sót khấu trừ… đều sửa được bằng 1040-X, nay nộp điện tử được cho các năm gần. Hạn sửa để đòi thêm tiền hoàn là 3 năm. Nếu sửa làm tăng tiền nợ, nên tự sửa trước khi IRS phát hiện — phạt nhẹ hơn nhiều.

ITIN cho người chưa có số SSN

Người không đủ điều kiện có SSN (một số diện visa, vợ/chồng hay người phụ thuộc ở nước ngoài, người chờ giấy tờ) vẫn phải và vẫn được khai thuế bằng ITIN. Xin lần đầu bằng mẫu W-7 nộp kèm tờ khai, với hộ chiếu hoặc giấy tờ được chấp nhận. ITIN không dùng trong 3 năm liên tiếp sẽ hết hạn — tờ khai nộp với ITIN hết hạn sẽ bị chậm hoàn và mất một số tín dụng; nên gia hạn trước mùa thuế. Khai bằng ITIN không được EITC, nhưng vẫn được Child Tax Credit cho con có SSN và các khoản khác.

Chúng tôi giúp gì?

• Đọc và giải thích thư bằng tiếng Việt, soạn thư trả lời đúng hạn kèm giấy tờ
• Lấy transcript, khai bù các năm chưa khai, sửa tờ khai 1040-X
• Xin / gia hạn ITIN, xin trả góp hoặc miễn phạt
• Làm qua điện thoại cho khách ở Missouri, Texas; hẹn tại văn phòng Chicago nếu cần ký giấy

Phí tính theo hồ sơ (số năm, loại thư), báo trước khi làm. Đừng để thư quá hạn — gọi (636) 552-4229 ngay khi nhận thư, mang theo tất cả các trang (kể cả phong bì).